Slim gebruik maken van je jaarruimte: zo doe je dat

Wist je dat je als ondernemer de kans hebt om je pensioen op een fiscaal aantrekkelijke manier op te bouwen door slim gebruik te maken van je jaarruimte? Een deel van wat je inlegt voor je pensioen kan namelijk fiscaal aftrekbaar zijn. Maar hoe werkt deze regeling precies en wat moet je doen om deze te benutten? We leggen het je graag uit.
Veel ondernemers hebben geen pensioen in de tweede pijler, ook wel het werkgeverspensioen genoemd. Voor zelfstandigen in specifieke beroepen bestaat er vaak een collectief en verplicht pensioenfonds. Maar de meeste ondernemers zijn afhankelijk van de derde pijler als ze naast hun AOW extra inkomsten willen hebben. Een individuele pensioenvoorziening, zoals een lijfrente, is dan een optie.

Jaarruimte benutten: optimaliseer je pensioen met belastingvoordeel

De overheid biedt een belastingvoordeel aan iedereen met een pensioentekort die pensioenpremies inlegt. Deze premies zijn namelijk aftrekbaar van de belasting, wat betekent dat je direct kunt profiteren van belastingvoordeel. Maar er is wel een maximum aan het bedrag dat je kunt aftrekken. Dit maximum wordt de fiscale jaarruimte genoemd. Hoeveel jaarruimte je hebt, is afhankelijk van je inkomen en het pensioen dat je al hebt opgebouwd. Hoe groter je pensioentekort, hoe meer je mag storten met belastingvoordeel. Bovendien kun je ongebruikte jaarruimte uit voorgaande jaren bij elkaar optellen, wat bekend staat als je reserveringsruimte. Op deze manier kun je elk jaar een maximaal belastingvoordeel realiseren bij de opbouw van je pensioen.

Meer mogelijkheden: versoepelde regels

Vanaf 1 januari 2023 zijn de regels versoepeld. De jaarruimte is nu 30% van het inkomen waarmee je pensioen opbouwt en het maximale bedrag is in 2024 ruim € 36.000,- (voorheen € 15.317,- in 2022). Daarnaast is de maximale reserveringsruimte verhoogd naar € 41.608,- in 2024, waar dit in 2022 nog € 8.065,- was. Je kunt nu tot tien jaar teruggaan om ongebruikte jaarruimte te berekenen (was zeven jaar) en mag tot vijf jaar na je AOW-leeftijd premies blijven inleggen (voorheen tot je AOW-leeftijd).
Slimme pensioenopbouw met maximale fiscale voordelen
“Veel ondernemers weten niet hoeveel mogelijkheden er zijn om fiscaal vriendelijk een pensioen op te bouwen,” volgens XX, adviseur van Summa Adviesgroep. “Door je jaarruimte goed te benutten, creëer je niet alleen gemoedsrust, maar kun je ook direct profiteren van belastingvoordelen bij je pensioenopbouw.”

Door slim gebruik te maken van je jaarruimte, kun je profiteren van een mooi belastingvoordeel. Toch zijn veel ondernemers – en vooral zzp’ers – niet goed op de hoogte van deze regeling voor hun pensioenopbouw. En let op, het geldt niet alleen voor ondernemers; iedereen in Nederland met een pensioentekort kan hier gebruik van maken. Je kunt je jaarruimte zelf berekenen of dit laten doen door een accountant, zodat je zeker weet dat je optimaal gebruikmaakt van de mogelijkheden voor je pensioenopbouw.

Zekerheid voor jouw financiële toekomst? Bespreek samen met Summa Adviesgroep de best passende pensioenopties.

Hoe ziet jouw financiële toekomst eruit als je met pensioen gaat? Reken je op de verkoop van je bedrijf voor een goed bedrag? Of heb je vermogen opgebouwd via sparen, beleggen of vastgoed?

Maar hoe zeker zijn deze bronnen? Wil je ook graag een individuele pensioenvoorziening? Maak het jezelf niet te moeilijk en laat je adviseren door een van onze adviseurs. Laat je persoonlijke gegevens achter en plan een adviesgesprek, en een van onze professionals nemen zo snel mogelijk contact met je op. We bespreken graag samen de mogelijkheden die aansluiten bij jouw situatie en toekomstplannen. Liever een van onze adviseurs persoonlijk spreken? Dat kan natuurlijk ook. Kom langs bij een van onze vestigingen en wij staan voor je klaar.